Um guia para contas de gastos flexíveis (FSAs)

O que é uma conta de gastos flexível (FSA)?

Uma conta de gastos flexíveis (FSA) é uma conta de poupança que você pode usar para pagar despesas de saúde ou cuidados com dependentes. Você não paga impostos sobre o dinheiro que coloca em um FSA. Isso permite que você economize dinheiro com essas despesas.

Os FSAs estão vinculados aos benefícios oferecidos pelo empregador. Você não os encontrará em planos como Medicare ou Medicaid, ou planos disponíveis no Health Insurance Marketplace.

Seu FSA é financiado por uma dedução de seu contracheque. Você selecionará um valor antecipadamente e, a cada dia de pagamento, esse valor entrará no seu FSA. Em alguns casos, seu empregador também pode contribuir para sua FSA.

Quais são os tipos de FSA?

Existem dois tipos principais de FSAs:

• saúde FSA
• cuidados dependentes FSA

Saúde FSA

Um FSA de assistência médica é o tipo com o qual a maioria das pessoas está familiarizada. Este é o tipo de FSA que permite que você reserve dinheiro para despesas médicas e odontológicas.

Cuidados dependentes FSA

Alguns empregadores também oferecem um tipo de FSA chamado FSA de cuidados dependentes. Esse tipo de FSA permite que você reserve dinheiro para despesas como creche, babá, cuidados prolongados e assistência médica domiciliar.

Quais despesas são cobertas por um FSA médico?

Você pode usar um FSA para pagar os custos médicos e de saúde diários. Há uma grande variedade de itens elegíveis para FSA. Isso inclui:

• copagamentos
• franquias
• prescrições
• medicamentos de venda livre
• insulina
• dispositivos médicos domésticos, incluindo monitores de diabetes
• modificações domésticas, como grades de segurança do banheiro
• suprimentos de primeiros socorros
• Óculos
• óculos de sol prescritos
• exames oftalmológicos
• lentes de contato
• fluido de lente de contato
• bombas tira leite e suprimentos para amamentação
• tratamentos dentários
• tratamentos quiropráticos
• controle de natalidade
• produtos menstruais
• testes de gravidez e fertilidade
• protetor solar

Quais despesas são cobertas por um FSA de assistência a dependentes?

Você pode usar um FSA de assistência a dependentes para ajudar a pagar o custo de cuidar de crianças menores de 12 anos ou de dependentes adultos incapazes de cuidar de si mesmos.

Se você tem algum dependente, provavelmente sabe a rapidez com que esses custos podem aumentar. Ser capaz de pagá-los com fundos antes dos impostos pode ser uma grande ajuda para algumas famílias. Você pode usar os fundos da FSA para despesas como:

• pré escola
• creche
• campo de verão
• cuidados depois da escola
• cuidados de saúde em casa
• cuidado pessoal

Quais são as regras federais para uma FSA?

Os FSAs podem variar dependendo do seu plano de seguro de saúde e do pacote de benefícios do seu empregador, mas todos os FSAs são obrigados a seguir certas diretrizes federais. Esses incluem:

• Suas contribuições para o FSA de saúde estão limitadas a $ 3.050 em 2023. Um casal poderá colocar $ 3.050 cada um em FSAs separados com empregadores separados.
• Suas contribuições para cuidados dependentes são limitadas a $ 2.500 se você for casado e declarar impostos separadamente e $ 5.000 se você for solteiro ou casado e declarar impostos em conjunto.
• Seus fundos FSA podem ser gastos apenas em despesas médicas, odontológicas e de creche para você, seu cônjuge ou seus dependentes.
• Os FSAs de saúde podem ser usados ​​para cobrir apenas algumas despesas médicas e odontológicas.
• Os FSAs de assistência a dependentes podem ser usados ​​apenas para determinadas despesas de creche para seus dependentes.
• Você pode usar seus fundos FSA para pagar franquias e copagamentos, mas não pode usá-los para prêmios de seguro.
• Você geralmente precisa usar todo o dinheiro em sua FSA de saúde dentro de um ano civil. Seu empregador pode oferecer duas opções de prorrogação opcionais: um período de carência de 2,5 meses ou um subsídio de prorrogação de US$ 610. Nem todos os empregadores oferecem essas opções.
• Geralmente, você precisa usar todo o dinheiro em seu FSA de cuidados dependentes dentro de um ano civil. Seu empregador pode oferecer duas opções de prorrogação opcionais: um período de carência de 2,5 meses ou um subsídio de prorrogação de US$ 570. Nem todos os empregadores oferecem essas opções.

Quais são os benefícios de ter um FSA?

Existem vários benefícios para um FSA. Eles oferecem várias vantagens que podem torná-los uma boa escolha em algumas situações. Os benefícios dos FSAs incluem:

• O dinheiro é isento de impostos: Como você está gastando dinheiro sobre o qual não foi tributado, está obtendo economias substanciais ao usar os fundos do FSA.
• Você pode pedir emprestado contra um FSA: Com quase todos os empregadores, seu FSA funciona como uma linha de crédito a cada ano. Isso significa que, se você tiver uma grande despesa em março, poderá usar um ano inteiro de fundos da FSA para pagá-la. Você pode pagá-lo de volta, depositando em sua conta pelo resto do ano.
• O dinheiro é reservado para despesas médicas: Ter dinheiro reservado para despesas médicas significa que você pode contar com esse dinheiro para essas importantes necessidades de saúde.
• Seu empregador pode contribuir: Em alguns locais de trabalho, há contribuições do empregador para os FSAs. Se a sua empresa oferece esse benefício, você pode obter ainda mais valor do seu FSA.

Existem riscos em ter um FSA?

Um FSA não é a escolha certa para todos. Existem alguns riscos envolvidos no uso desta opção de assistência médica. Esses incluem:

• O dinheiro não rola: Você precisa usar o dinheiro em seu FSA a cada ano. Alguns empregadores oferecem pequenos períodos de carência, mas, como regra, você precisa usar o dinheiro em um ano civil. Se não o fizer, perderá todo o dinheiro que contribuiu.
• Os FSAs estão vinculados ao seu empregador: Seu FSA está vinculado ao seu empregador e ao plano de saúde da sua empresa. Isso significa que, embora seu FSA seja seu, você não poderá mantê-lo se deixar o emprego por qualquer motivo. O dinheiro que você tem em sua conta será perdido.

Perguntas frequentes

Você pode aprender mais sobre FSAs lendo as respostas para perguntas comuns.

FSAs são a mesma coisa que HSAs?

É fácil confundir FSAs e HSAs, mas essas duas contas de assistência médica são realmente muito diferentes.

Ambas as contas estão associadas a planos de saúde e podem ser usadas para pagar itens semelhantes, mas uma conta de poupança de saúde (HSA) não está vinculada a um plano de saúde do empregador.

HSAs estão ligados a planos de saúde de alta franquia. O dinheiro em HSAs rola de ano para ano, mas você não pode pedir emprestado contra o valor futuro de seu HSA.

Com quanto meu empregador pode contribuir para o meu FSA?

Os empregadores podem contribuir para uma FSA. O IRS permite que os empregadores contribuam com até $ 500 para o FSA de um funcionário, mesmo que o funcionário não faça nenhuma de suas próprias contribuições. Se o funcionário fizer contribuições, o IRS permite que o empregador iguale essas contribuições até o valor máximo permitido.

Isso significa que, se você contribuísse com o máximo de $ 3.050 em um ano civil, seu empregador poderia igualar e contribuir com outros $ 3.050, totalizando $ 6.100. Lembre-se de que nem todos os empregadores contribuem para os FSAs dos funcionários.

Posso usar um FSA de assistência a dependentes para pagar as mensalidades de uma escola particular?

Não. Os FSAs de cuidados dependentes podem ser usados ​​para despesas como pré-escola e creche, mas as mensalidades escolares para crianças mais velhas não são despesas cobertas. No entanto, há exceções. Se a escola particular for uma escola que atenda às necessidades especiais de uma criança com deficiência física ou de desenvolvimento, é mais provável que seu FSA de cuidados dependentes o cubra.

A linha de fundo

Um FSA é uma opção de assistência médica que pode ajudá-lo a economizar dinheiro em despesas médicas diárias e em grandes compras de assistência médica. O dinheiro é separado do seu contracheque antes dos impostos e está disponível sempre que surgir uma despesa médica.

Você pode usar o dinheiro da FSA para tudo, desde medicamentos OTC até protetor solar. Você também pode configurar um FSA de cuidados dependentes. Isso permite que você reserve dinheiro para despesas como creche ou assistência médica domiciliar.

Existem algumas desvantagens em um FSA. Por exemplo, você precisa gastar o dinheiro em um único ano civil e o dinheiro está vinculado ao seu empregador. Isso significa que você pode perdê-lo se deixar o emprego. No entanto, para muitas famílias, os FSAs são uma maneira inteligente de economizar dinheiro em despesas de saúde.